Registro dei beni dell’UE: Base per la redistribuzione della richhezza

Registro dei beni dell’UE – Contesto Obiettivo Stato della procedura

Nel 2021, l’Unione Europea ha presentato e commissionato uno studio di fattibilità con l’obiettivo, ufficialmente dichiarato, di ottenere una maggiore efficienza nella lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo.

In questo contesto, dal 2021 l’UE sta portando avanti i piani per la creazione di un registro patrimoniale sovranazionale dell’UE. In sostanza, si tratta di progettare un gigantesco database centralizzato in cui registrare, classificare, unire e monitorare tutti i beni delle persone fisiche e giuridiche nell’UE.

L’UE si sta comportando in modo molto opaco per quanto riguarda lo sviluppo di questo registro centralizzato dei beni dell’UE. Non vi è alcun dibattito pubblico, mentre la Commissione europea rilascia dichiarazioni contraddittorie. Ad oggi, non è disponibile alcun documento ufficiale; sono riconoscibili solo tendenze frammentarie.

L’opinione talvolta espressa dai media secondo cui l’UE sta raccogliendo i propri dati patrimoniali dai cittadini dell’Unione e quindi sta creando un nuovo registro è fuorviante.

Si tratta, infatti, di un collegamento in rete centralizzato di tutti i dati patrimoniali raccolti dai registri della proprietà effettiva degli Stati membri dell’Unione Europea con

• il registro centrale dei conti e delle cassette di sicurezza
• accesso centralizzato ai registri immobiliari nazionali
• e l’istituzione di una nuova struttura di autorità dell’UE (AMLA) per coordinare, gestire e monitorare il gigaregister e sanzionare le violazioni degli obblighi di segnalazione.

Questa è la pianificazione attualmente conosciuta, che non è necessariamente definitiva.

È già stata creata la nuova autorità europea AMLA, che gestisce e monitora il registro dei beni dell’UE. Ha sede a Francoforte sul Meno e ha già iniziato a lavorare. L’AMLA è attualmente impegnata nel lavoro organizzativo. A partire dalla metà del 2025 vi lavoreranno circa 500 dipendenti.

Secondo la dichiarazione ufficiale, lo scopo principale del nuovo registro centrale dei beni dell’UE è quello di ottimizzare la lotta contro la criminalità.

Tuttavia, esistono già leggi e strumenti sufficientemente efficienti per combattere il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. L’introduzione di un nuovo mega registro non sarebbe necessaria a questo scopo. In nessun caso sarebbero necessarie restrizioni così massicce ai diritti e alle libertà civili.

In realtà, si tratta anche di creare un cittadino trasparente in termini di diritto di proprietà, in modo che i dati su tutte le transazioni finanziarie e i beni possano essere richiamati in qualsiasi momento premendo un pulsante.

In tempi di elevato debito nazionale o dopo gravi crisi, gli Stati nazionali sono obbligati sia a prevenire le crisi che a gestirle successivamente. In questo contesto, la creazione di una mega-database, come il registro patrimoniale dell’UE, sarebbe adatta come prerequisito e base per una ridistribuzione socialmente equa della ricchezza attraverso prelievi fiscali, imposte sulla proprietà o misure simili.

A condizione che vengano rispettati i principi di necessità, proporzionalità e trasparenza, la riduzione dei diritti civili può essere accettabile per contrastare una crisi del debito sovrano.

Tuttavia, il modo in cui le autorità dell’UE stanno procedendo con la pianificazione e l’attuazione del progetto, assolutamente non trasparente, non è molto affidabile e ricorda la straordinaria dichiarazione dell’ex Presidente della Commissione europea, Jean-Claude Juncker, che ha spiegato il trucco utilizzato dall’UE per portare avanti progetti impopolari:

“Decidiamo qualcosa lo mettiamo nella stanza e aspettiamo un po’ per vedere cosa succede. Se non ci sono grandi clamori o rivolte perché la maggior parte delle persone non capisce cosa è stato deciso, allora andiamo avanti – passo dopo passo, finché non si può tornare indietro”.

– Jean-Claude Juncker in un’intervista a „Der Spiegel“ nel 1999

Il registro dei beni dell’UE è una misura che fa parte di una serie di altri progetti normativi dell’UE con intenzioni di accompagnamento. I seguenti regolamenti sono attualmente previsti e sono già stati parzialmente attuati:

1. Creazione di una nuova autorità dell’UE (AMLA) con accesso completo alle informazioni e diritti di sanzione e intervento draconiani (ad es. blocco dei conti).
2. Divieto su larga scala delle transazioni in contanti superiori a 10.000 euro, anche se il limite massimo può essere ridotto.
3. Introduzione di un ulteriore registro nazionale dei beni per i singoli beni superiori a 200.000 euro, con la possibilità di ridurre il limite massimo anche in questo caso
4. Regolamentazione delle transazioni in criptovaluta
5. Creazione di un euro elettronico (CBDC)

Quali dati sui beni sono registrati nel registro dei beni dell’UE?

In linea di principio, il registro dei beni dell’UE dovrebbe registrare tutti i tipi di beni nell’UE e dei cittadini dell’UE e collegarli in un mega database. Ciò include in particolare

Dati sulla proprietà immobiliare: vengono registrate tutte le proprietà nell’UE possedute da persone o società, insieme ai diritti associati come ipoteche, titoli e l’identificazione dei proprietari o dei titolari dei diritti.

Dati sui conti finanziari (attività finanziarie) come conti bancari, partecipazioni azionarie, azioni di società, obbligazioni, criptovalute e altri strumenti finanziari. In futuro, i dati saranno registrati anche in un’anagrafe completa dei conti, che registrerà i dati bancari degli ultimi cinque anni.

Dati sulle partecipazioni e sulle strutture societarie inserire nel registro dei titolari effettivi o dei beneficiari di società, fondazioni o trust, con l’intenzione di abbassare la soglia di segnalazione dal 25% al 5%.

I dati di un ulteriore registro dei beni, ancora da istituire, riguardano i singoli beni con un valore materiale superiore a 200.000 euro. Si tratta di yacht, automobili, orologi, dipinti e altre opere d’arte, oltre a gioielli, oro e altri metalli preziosi. È prevedibile che la soglia di valore venga abbassata in futuro.

Dati su crediti e beni all’estero: anche i privati attivi a livello internazionale e domiciliati in un Paese dell’UE dovrebbero essere obbligati a dichiarare i beni detenuti all’estero per la registrazione.

Sistema di acquisizione dati e di rete

I dati vengono raccolti dalle rispettive autorità nazionali nei Paesi dell’UE. Queste ultime sono tenute a trasmettere le informazioni al centro di segnalazione centrale dell’UE (AMLA) o a consentire l’accesso diretto ai registri nazionali.

La LRD collega ed elabora i dati dei registri nazionali degli aventi diritto economico, dei registri dei conti, dei registri delle cassette di sicurezza e dei registri immobiliari, nonché dei registri patrimoniali ecc. in un registro patrimoniale dell’UE che può essere ampliato in qualsiasi momento e reso accessibile alle persone autorizzate.

Ciò significa che ogni persona autorizzata può ricevere una panoramica completa dei beni di una terza persona fisica o giuridica degli Stati dell’UE con la semplice pressione di un tasto.

Per perfezionare ulteriormente il monitoraggio, il centro di segnalazione centrale AMLA avrà accesso anche ai registri di cittadinanza e civili, ai registri della sicurezza sociale, ai registri delle armi, ai dati finanziari, alle banche dati doganali, ai registri dei viaggi transfrontalieri e dei veicoli di tutti gli Stati nazionali.

Chi ha accesso ai dati del registro UE?

Oltre alle autorità pubbliche, anche le persone con un interesse legittimo dovrebbero avere accesso al registro patrimoniale dell’UE. Tra questi vi sono giornalisti, reporter e media, organizzazioni della società civile, ONG, istituti di istruzione superiore, compagnie di assicurazione e organizzazioni internazionali come l‘OCSE, il GAFI e l’ONU.

Le informazioni sono fornite in formato digitale in inglese e in almeno un’altra lingua ufficiale dell’UE.

Chi è interessato dagli obblighi di comunicazione e reporting?

In linea di principio, tutte le persone fisiche o giuridiche che possiedono o gestiscono beni all’interno dell’UE sono obbligate a rivelare/denunciare la propria situazione finanziaria.

Persone giuridiche

Sono comprese le società di capitali, come le AG o le GmbH, e le fondazioni. Sono interessati non solo gli azionisti, i soci o i titolari effettivi, ma anche tutte le persone che, direttamente o indirettamente, hanno un controllo significativo sulla società (posizioni dirigenziali, partecipazioni di maggioranza, ecc.).

Privati

Persone fisiche che possiedono beni significativi come immobili, conti bancari, titoli, partecipazioni o altri beni di valore con un valore individuale superiore a 200.000 euro. Ciò riguarda sia i cittadini dell’UE con beni in altri Paesi dell’UE sia gli stranieri con beni in Germania.

Amministratore fiduciario e gestore patrimoniale

Amministratori, ad esempio amministratori di fondazioni, amministratori fiduciari, consulenti fiscali, avvocati, Fornitori di servizi finanziari, banche o altri gestori patrimoniali che gestiscono beni per conto di terzi.

Sanzioni per l’inosservanza degli obblighi di comunicazione e reporting

Chi non rispetta l’obbligo di dichiarazione patrimoniale deve aspettarsi le seguenti sanzioni:

Multe

La legge antiriciclaggio può imporre sanzioni pari ad almeno due volte l’importo dei profitti ottenuti come risultato del reato, ma almeno un milione di euro. Nel caso degli istituti di credito, le sanzioni ammontano ad almeno dieci milioni di euro o al 10% del fatturato annuo totale.

Misure coercitive

L’AMLA può bloccare trasferimenti e conti, richiedere la consegna di documenti e chiedere alle autorità fiscali e di polizia e alle dogane di effettuare perquisizioni domiciliari.

La nuova autorità di vigilanza dell’UE AMLA

Il futuro registro patrimoniale sovranazionale dell’UE sarà direttamente subordinato all’autorità di vigilanza centrale dell’UE AMLA (Autorità antiriciclaggio), che sarà adottata con un regolamento dell’UE nel 2023 e istituita nel 2024. Il compito dell’AMLA sarà quello di organizzare, gestire e monitorare il registro delle attività.

AMLA ha sede a Francoforte sul Meno, è operativa dalla fine del 2024 e sta attualmente lavorando alla propria organizzazione.

A partire dalla metà del 2025, l’AMLA, insieme alle rispettive Unità di Informazione Finanziaria (UIF) nazionali, svolgerà i suoi compiti effettivi: riciclaggio di denaro, prevenire l’evasione fiscale attraverso il coordinamento a livello UE e rafforzare la cooperazione tra le autorità nazionali.

L’UE sta attualmente trasferendo all’AMLA i diritti precedentemente esercitati da altre autorità dell’UE.

Misure di protezione contro il registro dei beni dell’UE

Chi non ha fiducia nei promotori del progetto e non vuole essere esposto al potenziale di abuso delle misure e della sorveglianza statale dovrebbe lasciare l’UE con i propri beni come ultima risorsa.

Tuttavia, fino a quando non si conosceranno i regolamenti del registro patrimoniale dell’UE, che è ancora in fase di progettazione, non si potranno fare affermazioni serie sulle misure di protezione che i privati o le aziende possono adottare per evitare la registrazione e la divulgazione completa dei loro beni.

Nella prospettiva odierna, i seguenti schemi di base possono considerati misure di protezione:

• Riallocazione del patrimonio in strumenti finanziari come obbligazioni, azioni o opzioni.
• Trasferimento di beni da privati a persone giuridiche
• Trasferimento di attività in paesi non appartenenti all’UE
• Allontanamento di persone fisiche o giuridiche dall’area dell’UE

Saranno necessarie strutture più complesse, che probabilmente coinvolgeranno fondazioni e trust. Attualmente vi sono prove che suggeriscono che le seguenti strutture possono offrire protezione dall’iscrizione nel registro dei beni dell’UE:

• Integrazione delle società statunitensi

Non vi è alcuna indicazione che la “potenza protettrice” USA sia disposta a cooperare con l’UE in materia di trasparenza finanziaria e protezione dei dati.

• Fondazioni di famiglia in Liechtenstein con patrimoni in altri paesi dell’UE

La fondazione appartiene a se stessa e non ha proprietari, azionisti o simili. Sarà importante monitorare gli accordi internazionali e le modifiche del quadro normativo, poiché i Paesi inizialmente non interessati potrebbero essere gradualmente costretti a cooperare con l’UE.

Le costruzioni non sono consigliate,

• che causano solo un ritardo temporale
• con conti offshore e strutture offshore
• e il passaggio degli asset alle valute digitali.

Prospettiva

Si può ipotizzare che la Commissione europea proporrà un registro centralizzato dei beni. Il Parlamento e il Consiglio dovranno poi concordare un testo legislativo comune. È probabile che si possa raggiungere un accordo. Il registro dei beni dovrebbe poi essere istituito nella pratica e ogni Stato membro dell’UE dovrebbe emanare le corrispondenti normative nazionali.

Il vigore con cui il progetto viene portato avanti è dimostrato dal fatto che l’autorità centrale di vigilanza AMLA è già stata istituita e ha iniziato il suo lavoro.

Non è ancora certo che questo registro arriverà e quali norme conterrà. Quando arriverà, sarà progettato in modo tale da essere difficile da aggirare legalmente, soprattutto all’interno dell’UE.

Poiché l’UE non ha alcun interesse a un esodo di persone ricche verso Paesi terzi, è molto che vengano deliberatamente consentiti accordi con funzione di valvola per evitare un esodo di ricchezza. Non sarà possibile impedire completamente un esodo di capitali, ma sarà almeno possibile limitarlo.

Nell’UE stanno attualmente convergendo diverse crisi importanti, ognuna delle quali potrebbe sviluppare una dinamica che porta al collasso del sistema.

Senza massicci interventi sulla ricchezza per finanziare l’aumento della spesa pubblica, gli Stati nazionali non saranno in grado di affrontare le prossime crisi. Questa inevitabile ridistribuzione della ricchezza deve essere organizzata in modo socialmente responsabile, sulla base di aumenti di tasse e prelievi patrimoniali. Il previsto registro patrimoniale dell’UE creerà la necessaria raccolta di dati.